财务会计样本管理系统（14条文章）

如今，当社会发展加速时，每个人都逐渐意识到系统的重要性，该系统具有理性和合法性分布的功能。制定系统时应该注意哪些问题？以下是编辑仔细编译的财务会计管理系统的示例。欢迎每个人分享。

财务会计管理系统1

所有金融人员应认真实施相关的国家金融法规和会计系统，致力于其工作，并且不会做任何会损害公司的事情。严格按照公司的财务系统进行工作。认真而稳定地对待您的工作，并建立一种为客户服务的感觉。

1。财务部门的责任范围

1。认真执行有关财务管理的国家法律法规，以确保金融工作的合法性。

2。建立并改善公司的各种财务管理系统，并根据财务工作程序严格实施它们。

3。采取实际有效的措施，以确保公司资金和财产的安全，并保护公司的合法权利和利益。

4.准备和实施财务收入和支出计划，敦促相关部门加强资金回报，并确保有效的资金供应。

5。进行成本和费用会计，评估和控制，并敦促相关部门减少消费，节省成本并改善经济利益。

6.建立并改善各种财务帐户并准备财务报表。

7.参加公司的工程合同和采购合同的审查。

8。及时会计和支付各种税款。

9.参加业务项目和解，并参与采购和供应部门和物料供应商之间的和解。

10。收集和组织会计档案，以确保档案的完整性，安全性和有效性。

11。完成公司工作程序中规定的其他任务，并完成由领导者分配的其他任务。

12.加强对该部门人员的培训，并提高该部门的员工质量。

2。借贷以及各种费用和批准系统

贷款批准和标准：

1。商务旅行贷款：商务旅客应首先去财务部门收集“借贷表格”，并填写贷款日期，基金自然，部门，商务旅行地点，商务旅行，估计的商务旅行日和金额，并在由该部门的主管签署后，将其提交给总经理批准；将批准的“借入表格”带到财务部门以收取资金。如果以前的贷款付款退货时间超过5天，并且没有无缘无故地报销，则不允许进一步贷款。

2。借为商务旅行的人借贷：如果您正在商务旅行或转移到另一次商务旅行，请要求代理商去财务部门收集“借贷表格”，并填补贷款日期，筹款，部门，商务旅行，商务旅行，估计的商务旅行日和金额，并将其提交给该部门主管的批准后，并将其提交给总经理。将批准的“借入表格”带到财务部门以收取资金。

3。每日费用贷款：每个部门都需要向财务部门借钱，以获得贷款表格，填写资金的性质（支票或现金），部门和贷款原因，贷款金额以及批准程序与第1条相同。

4。其他临时贷款：例如业务费用，娱乐费用，营运资金等，批准程序与第1条相同。

5。贷款旅行的人应在返回公司后的五天内前往财务部门报告这些帐户。报告付款后欠款的金额在三天内得到补偿。如果未完成报销程序，并且无法在三天内赔偿欠款，则财务部有权从每月的薪水中扣除资金。

6。所有贷款都遵循未清楚帐户后不借用上一个帐户的原则。

7。严格禁止个人贷款。在特殊情况下，只有在公司部门经理或以上的人员批准后才能借贷。

3。每日费用偿还：

1。每天花费时，公司雇员必须遵守节俭原则。

2。每天花费时，您应该尝试获取原始发票。对于无法获得原始发票的情况，另一方必须签发收据证书。

3。当报销时，负责人必须签署发票并简要描述原因，并在由相应的领导人签署后去财务部门进行报销；

4。所有每日购买物品都必须去仓库进行仓库入门程序。报销时，发票将与仓库管理员签署的仓库入口表附上，并将在由相应的领导人签署后去财务部门进行报销；

5。补充说明

如果报销批准者正在商务旅行，则批准者应签署指定代理商并将其提交给财务部门进行申请。指定的代理可以在此期间行使相应的批准能力；或金融人员通过电话，借贷或报销批准者首先与批准者联系，并在批准者返回公司后重新发行。

财务会计管理系统2

会计证书是必须持有会计工作人员的资格证书和就业证书。会计证书管理系统是指评估，签发会计证书和定期检查证书持有的一般期限。财政部于1990年3月23日发布的“会计证书管理措施（审判实施”），会计证书管理系统主要包括以下内容：

1。发行会计证书的主题。

主要是全职或主要从事全国拥有的企业，机构，州机构和社会群体的会计工作。

2。获取会计证书的程序。

对于在会计专业资格中被评估为会计师及以上的会计人员，或者在技术中学或更高的情况下获得了金融和经济教育，申请后，其单位的签署意见以及优越的主管部门的批准，并批准发行权力，以满足获得帐户证书的相关要求，他们可能会直接签发帐户证书。不符合上述条件的人员必须首先通过四门课程的考试，包括财务会计法规，基本会计知识，专业财务会计和计算技术，然后通过评估。他们只能在通过所有资格后签发证书。

3。会计证书的发行和管理权。

会计证书和评估工作的签发主要由业务主管部门和会计人员所在的单位进行。发行机构应负责申请人部门，县级或高于县级或以上的金融部门或省级或更高的省级（包括省级）或更高的业务部门。

4。会计证书的管理。

获得会计证书的人员可以根据法律独立行使权力，并可以参加会计专业职位的未偿还会计人员的评估，任命和选择。您可以根据需要申请会计官员的荣誉证书。未获得会计证明的人员不得任命在会计职位上独立工作。对于在会计机构中任命没有会计证明的人，会计主管和收银员的单位，相关银行不得处理保留和打印程序。会计证书应记录会计人员的奖励，纪律措施，专业联合事务，行政职位，著作，工作绩效，培训等，并作为审查和任命（任命）会计专业职位的基础。

财务会计管理系统3

1。会计监督是会计的主要职能之一，是确保会计真实性和合法性的主要手段。我们必须定期教育和指导财务会计师，提高认识，纠正他们的思想并公正地采取行动，并按照会计法，会计法规，有关会计人员和相关规定的权力的法规。

2。会计监督是每个会计人员的责任，应以特定和清晰的规定在规定会计人员的责任以及定期检查和实施的责任方面做出法规。

3.处理每个经济业务时，会计师必须获得合法的原始代金券和必要的批准程序。非法，不正确，不完整，不清楚和不完整的原始代金券将不接受。并要求他们纠正，补充和重新处理程序。

4。所有购买都必须遵守批准，采购，库存检查和其他程序。如果不合格的设备，即将到期的药物，有缺陷的产品以及通过不公平渠道购买的所有物品，或者数量，规格，内容和金额不匹配，则托管人将不接受，并且会计师不会重新登记。

5。批准购买材料和设备应严格遵循合同。必须严格管理和控制其他地方的所有收藏。如果货物尚未到达或没有到达，并且多样性，规格，质量，数量，价格等不符合合同，则应立即拒绝或部分拒绝。

6。财务部门负责人应定期或不规则地检查他们的会计工作，并在发现它们时立即纠正问题，并加强对毒品，设备，收款办公室和住院办公室的财务监督。

7。严格计划和管理基本的建筑项目，例如购买大规模设备。没有计划，没有计划，也没有声明程序，就不会为自己购买的物品付款。

8。对于违反财务纪律和金融体系的现象，应向领导者提出意见和建议。当它们无效时，应在向相关的上级部门报告时执行它们，以确保必须提前宣布购买商品。未经批准，财务部将不会偿还他们。

财务会计管理系统4

第1条：收银员必须及时进行库存，每天清理并每月结算帐户。每日清洁意味着会计师应清理当天的经济业务，注册所有书籍，解决库存现金的书籍余额，并匹配现金现金的实际重新点。

第2条：清理各种现金收入和付款凭证。填充有各种收据和付款代金券的内容必须与所附原始优惠券中反映的内容一致；检查每个文件是否已被盖章“收到”和“付费”。

第3条注册了同一天发生的所有现金收集和付款服务，并检查帐户和证书是否匹配。清洁完成后，现金日报当天的现金簿余额已解决。

第4条收银员应计算优惠券的数量（例如一分钱，两美分，五美分，一美分，两美分，两美分，五美分，五美分，两美分，五美分，五美分，两美分，两美分，两分之二，两美分，两美分，两美分，两美分，两美分，两美分，两美分，两美分，两美分，两分之二，两分之二，两分之二，两美分，一分钱，一百分之一，然后获得实际的货物，以及这一点，以及这一数字，以及这一数字），以及这一数字），以及这一数字），以及这一数字），以及均等的货物，以及这一数字，以及这一数百美分），以及这一数字，以及这一数字，以及这一数字，以及这一数百美分，以及每天的现金），以及这一量的现金，这是一定的）。检查实际库存和书籍余额的实际量，以查看两者是否匹配。如果有一个长或短的模型，则应及时确定并处理原因。

第5条：酒店现金由两行管理：收入和支出。收银员每天收到的现金应在同一天全额存放在银行中；费用的现金应从储备金分配。当储备金不足时，收银员应填写支票收集表。逐步批准后，收银员应填写现金支票并提取现金进行补给。

第6条企业采用固定配额储备基金系统，应根据需要向会计和财务部提交书面申请，并在固定配额获得会计和财务部批准固定配额后接受。将拒绝偿还违反规定的费用，以支出支出和不符合支出标准的费用。会计和财务部门负责监督或监督及时的报销，并及时解决并收集不需要的备用资金。

第7条监督机制：检查现金和帐簿是否彼此一致，严格禁止使用白色滑片来抵消现金库存。会计和财务部门的出纳部门经理应在每个充电点进行定期检查和突击检查。如果在验证期间找到了长期和短期付款，则应迅速将其宣布给会计人员或其他指定人员，并在一个帐户中注册。找到原因后，财务经理将以书面形式向财务经理报告。

财务会计管理系统5

1。会计人员必须严格执行“中华人民共和国的会计法”和“会计人事规则”，坚决地遵守国家财务和经济工作指南，政策和各种金融体系，严格实施基金管理的批准系统，并严格执行财务纪律。

2。会计人员必须具有相应的财务专业知识，持有工作证书，并有意识地接受高级金融部门的指导和监督，严格遵循由卓越法规设置的会计，制定会计报表并建立财务文件。

3.金融基金管理人员应在年初和年底仔细地进行年度预算和最终帐户，报告及时向上级报告资金，并向教职员工和员工代表会议报告使用资金。

4。每个部门应在年初制定相应的资金预算，然后根据实际情况，负责的委托人将与会计人员协调安排，为每个部门签发年度资金指标，并计划使用资金。

5。必须以统一的方式记录和管理国家分配的资金和各种开源收入，并且必须将资金用于特殊目的。在基金管理方面，根据法规严格使用了各种特殊资金，支出和标准的范围不应任意扩大。

6.学校财务活动必须严格按照学校的基金报销审查系统进行处理。签署者签署后应承担财务活动的行政责任。

7.在财务活动中，执行人必须诚实并致力于公众，严格控制质量，并且不得开展损害学校利益的活动。一旦发现，他们将被认真对待，直到他们被解雇为公职为止。

8。物质采购和工程项目严格实施学校的物质采购和招标系统，没有人违反相应的法规。

9。在基金管理中，根据学校的基金偿还审查制度，所有支出，例如旅行费用偿还和零星的采购报销均应处理，原则上，它们将在财务活动发生后的一周内解决。学生机构费用的费用应严格按照上级的相关法规进行处理。

10。该系统对学校进行的所有财务活动有效。

财务会计管理系统6

1。学校食堂应建立和改善财务管理系统。将建立一个针对农村强制性教育学生营养改善计划的特殊银行和解帐户。金融补贴基金的分配和分配必须通过此特殊帐户进行。

2.学校的学生营养餐设置用于特殊的银行存款帐户，并设有兼职会计师和兼职出纳员，以帐户和管理学校的食堂财务。

3。食堂雇用的雇员薪水，购买大型设备和设施的资金以及购买炊具，固定资产（例如食堂中使用的房屋（包括维护）和设备折旧所需的投资，不得包括营养餐的成本，并不得分别分离出来，并在“营养餐饮”餐具中分离出来。

4。所有类型的支出均应由学校委员会或教师会议决定。所有支出都必须记录在票据中，并且会计师应记录他们的票据。

5。学校已经成立了一个营养饮食委员会。购买者必须在购物时向学校校长提交购买，并同时购买两人。发票必须由卖方或单位签署，在记录后，由处理人员和本金签署。

6.以现实的方式验证食品成本，严格实施零利润的原则，确保将100％的国家金融补贴资金用于学生的营养早餐，并且必须不得扣除，拦截，拦截，挤压或盗用，确保食堂的正常运作，并尽一切可能服务。

7。标准化食堂的供应渠道。谷物，油，蔬菜，调味料，肉类和非种植食品只能在被学校委员会提出，讨论和批准后购买。

8.学校食堂的财务应每天清除并每月解决，相关内容将每月按时宣布，并将接受教师，学生和群众的监督。

9.学生食堂中的会计凭证不得随意销毁。

10。每月及时向学区报告帐户。

11。学校营养餐帐户将受到财务披露。定期发布有关基金帐户，餐食食谱，数量和价格的信息，以及补贴的学生列表。在每个学期结束时，支出将向学校的老师，学生和父母公开，并有意识地接受学生，父母和社会的监督。

财务会计管理系统7

1。该单位的业务收入和支出批准应受委托人授权的委托人或相关领导人的约束，以批准公园的各种货币和金融业务。授权书应由校长办公室和会计师单独保存。

2。从行政机构发行统一收据的任何外部费用均应根据县价局批准的收费项目和收费标准进行。这项工作由会计人员监督，并且在发现问题时会停止和纠正问题。如果停止或更正无效，则应将其报告给单位的负责人并要求进行处理。

3。付款申请。当任何部门中的任何人都需要购物或个人付款时，他或她必须填写购物申请表和个人付款表格，并指示付款的目的，付款金额，付款方式和其他内容，并附上有效的相关证书并将其报告给主管以进行审查和签名。

4。付款批准。批准者应严格遵守批准机构和批准程序的规定，并花在预算资金中。批准者应拒绝不符合要求的付款申请。

1。校长将批准少于5,000元的金额；核心小组会议将讨论超过5,000元人民币的数量。

2。大规模和大规模设备购买和基础设施维修的申请和批准程序

（1）通过核心小组会议的集体辩论通过，详细的组织者将提出书面预算计划。

（2）预算计划已提交给学校管理站批准（包括批准局）。

（3）批准预算批准后，向地区政府的采购部报告。

5。审查付款。收银员的工作人员审查了批准的货币资金付款申请，主要审查货币资金付款申请的批准范围，权限和程序是否正确，是否正确计算了程序以及相关的文件和优惠券，是否准确，付款方式和付款单位是否合适。审查正确后，应根据规定处理付款程序，现金和银行存款期刊应按时注册。

6.会计师应仔细检查相关收入和支出项目的内容是否与实际情况一致，是否超过了支出标准和限制，是否完成了程序和其他问题。支付不符合要求的货币资金的申请应按时修订。

财务会计管理系统8

1。根据财政部“针对农民专业合作社的财务会计系统”的规定，并结合我们公司的实际情况，制定了该系统。

2。我们的公司应根据相关法律和系统为会计师配置，设置和使用会计帐户，注册会计书籍并准备会计报告。

3.会计信息应定期及时地披露给该合作社的成员，并受到成员的监督。

4.合作社应阐明批准者和货币和金融业务负责人的权限，程序，职责和相关控制措施。收集现金的程序必须完成，应使用统一的付款收据。获取现金时，您应该及时记录它。您不允许使用白色滑片来存放仓库，不允许您滥用它，也不允许您私下存入公共资金。支票和财务印章不得由同一个人保留。

5.合作社应根据规定的程序，及时处理销售和收集业务，建立和改善销售业务的内部控制系统，处理销售和交付业务，并且不在外部设置帐户。

6.合作社应建立并改善内部库存控制系统，并为保管人建立工作责任系统。当库存进出仓库时，必须仔细计算，接受并完成相关程序。

7.合作社应建立并改善贷款业务的内部控制系统，并阐明批准者和负责人的权限，程序，责任和相关控制措施。同一个人的整个过程不允许处理贷款业务。

8。合作社投入的资产必须根据相关法规确认和衡量，并必须为每个成员建立一个会员帐户，并且每个成员的投资被量化为Provident Fund股票，并将每个成员之间的交易量量化为每个成员的交易量。

9。合作社应改善年终盈余的分布方法。根据成员和成员之间的交易量，应将60％以上的分配盈余退还给成员。其余部分基于会员帐户中记录的资本捐款和公积金股票的数量，合作社收到的直接财务补贴应平均量化为合作社的成员。

10。合作社应根据相关法规加强对会计文件的管理。建立会计档案室（机柜），实施统一管理，专门的人员负责确保完整性，有序的存储和方便搜索。

财务会计管理系统9

1。作为合法人，镇长负责管理该部门的财务状况。管理层必须严格根据财务法规实施各种财务规则和法规。

2。严格的报销系统

1。如果办公室费用少于5,000元（包括5,000元），则将直接由市长偿还。

2。团队会议必须批准超过5,000元人民币的办公室费用，最后市长将签署和报销。

3。如果有合同，则不属于每日办公室公共支出的资金应根据合同支付。如果需要从城镇的资金中撤回支持农村基础设施建设的费用，则必须由城镇党和政府团队会议进行研究和批准的费用，以及会议的会议记录由市长签署和支付。

3。所有特殊资金均由城镇财务办公室管理，镇政府财政办公室应负责收银员的日常支出，镇财政办公室应提交镇财政办公室的会计。镇财政办公室应每月向镇党委员会和政府的主要领导人提交详细的收入和支出账目。

4.由乡镇和县部门管理的车站的办公室费用应由本网站的负责人根据金融法规和财务学科进行审查和取消。

5。所有资金的收入和支出都必须按照收入和支出的“两条线”进行计划，并且不应被资金盗用。

6。乡村级财务实施“乡村财务和城镇管理”以及乡村帐户和城镇代理商。

乡村委员会必须在乡村级别申请使用“两个资金”，解释使用“基金”的计划和目的，并将其提交给乡村工作组进行审查。在将超过1,000元人民币提交到团队会议上进行研究之后，该基金可以在批准该基金之前得到镇长的批准；市长应签署并批准低于1,000元的基金。

7.在申请“两项资金”和乡村级别的办公室资金分配时，必须将上次分配的资金发送给乡村工作组，以审查和批准“支出是真实的”，并批准“根据金融系统的支出”，按照拟议的筹集资金，可以根据拟议的筹集资金，并根据拟议中的费用验证“支出”。

8。在村庄使用“两个资金”和办公室资金的报销发票中，您必须签署负责人和负责人（收入验证）（收入验证），并在村庄委员会的官方印章上印章，然后才能签署报销。

财务会计管理系统10

第1条是为了规范协会的财务行为，加强协会的财务管理，并确保协会的健康发展。根据财政部的“针对私人非营利组织的会计系统”和“ Yanling County Integrity Flower and Tree Enterprises的协会”，该协会的财务管理系统是专门制定的。

第2条该协会的财务管理应遵守“私人非营利组织的会计系统”和“ Yanling County Integrity Flower and Tree Enterprise Association”，认真地履行财务责任，实际上反映财务状况，并接受财务状况，并接受了高级主管部门和财务审计部门的检查和监管。

该协会第3条是一个非营利组织，该协会资助的主要来源是：

1。会员支付的会员费；

2。企业和个人的捐款；

3。政府和相关部门的资金；

4。协会资金的银行利息；

5。协会提供付费服务等的收入等。

Article 4 The expenses of the association are mainly used to purchase office supplies and daily office expenses, the expenses of hosting various activities and the relevant expenses of holding member meetings and board meetings, and shall not be distributed among members.

Article 5 The association shall establish a strict financial management system and equip professional financial personnel to ensure that the accounting information is legal, true, accurate and complete. When an accountant transfers a job or leaves, he must go through the handover procedures with the takeover personnel. A bank account is set up alone, and the funds are established, and it is not mixed with other departments or units.

Article 6 The legal reimbursement voucher of the association must be signed by the person in charge and the certifier, and the reason and purpose must be indicated. After review by the accounting personnel, it shall be submitted to the financial director and the association president for approval. Strictly control expenditures and tighten management expenses. The association's funding revenue and expenditure shall be reported quarterly, and shall be reported by the Secretary-General at the Council meeting and shall be reviewed.

Article 7 The association shall implement financial management and financial disclosure. The association president shall report financial revenue and expenditure to the member association every year, truthfully reflect the association's revenue and expenditure, and accept review. Before the association has changed its term or replaced its legal representative, it must undergo financial audits from the Yanling County Civil Affairs Bureau's association registration authority.

Article 8 This system will take effect after being reviewed and approved by the Board of Directors and will be interpreted by the Board of Directors.

Yanling County Integrity Flower and Tree Enterprise Association

Financial Accounting Management System 11

The Finance Department is the management and execution agency of all financial affairs and financial activities of the company. It is responsible for the company's daily financial management, financing management and financial analysis. Its work scope and responsibilities are mainly:

1. Responsible for the company's financial management. Prepare the company's various financial revenue and expenditure plans; review the use and expenses of various funds; collect sales funds, clean up the collection of receivables; handle daily cash collection and payment, expense reimbursement, tax payment, bank bill settlement, keep inventories of cash and bank blank notes, and prepare daily fund reports on daily basis; do a good job in the company's financing; handle and coordinate relationships with industrial and commercial, tax, finance and other departments, and pay taxes in accordance with the law.

2. Responsible for the company's accounting work. Comply with the accounting standards and financial regulations announced by the state, and conduct accounting according to the accounting system; prepare annual, quarterly and monthly accounting statements; set up accounting accounts, set up detailed accounts, ledgers, and help accounts according to the accounting system regulations, record accounts, checkouts, and reconcile accounts on time, and make daily clear and monthly settlements, with the accounts consistent, the accounts and the accounts consistent, the accounts and the accounts consistent, the accounts and the accounts and certificates consistent; manage accounting files well.

3. Responsible for the company's capital accounting and capital management. Set up a cost collection procedure and a cost accounting table, do a good job in cost accounting, master cost expenditure, collect, register and summarize various cost data, and provide information for cost forecasting, mastering and analysis on time and correctly; pay projects, equipment, materials and other departments according to the contract, budget, review and payment of projects, equipment, materials, and collaborate with the Engineering Department and other departments to make the settlement and final accounts of projects, materials and equipment payments; improve the setting of various cost assistance accounts, and improve various statistical data.

4. Establish an economic accounting system, use accounting materials, statistical data and other related information to conduct regular analysis of economic activities, infer and evaluate the production and operation results and financial status of the enterprise, and provide a basis for company leaders to make decisions.

5. Collaborate with internal audit of the company. Based on the above scope of work and responsibilities, this system is specially formulated to strengthen financial management.

Financial Accounting Management System 12

1. In order to standardize the hospital's financial behavior and accounting work order, give full play to the role of finance in hospital management and improving economic benefits, and promote the development of the hospital. This system is specially formulated in accordance with the Accounting Law of the People's Republic of China, the Hospital Financial System, the Hospital Accounting System and other relevant laws and regulations, and in combination with the actual situation of medical units.

2. Hospital financial management tasks: organize income in accordance with the law, strive to save expenditures, and correctly arrange and use funds reasonably. Strictly implement relevant national laws, regulations and financial rules and regulations to ensure the safety of state-owned assets. Carefully prepare and implement financial budgets. Actively promote performance appraisal methods, complete target management, and do a good job in financial supervision, inspection and analysis of economic activities. Conduct economic forecasts, participate in economic decision-making, and do a good job in managing medical fees.

3. Hospital financial management scope: budget management, revenue management, expenditure management, asset management, foreign investment, monetary funds, etc., as well as financial analysis and supervision and inspection.

4. Hospital financial management system: implement the "unified leadership and centralized management" model. All financial activities of the hospital are managed under the leadership of the president and are uniformly managed by the hospital's financial department. The hospital's finances implement the chief president's responsibility system characterized by "plan". Payments within the budget of each medical branch will be reviewed by the financial director of the unit and approved by the executive director to handle it. If it is out of the budget, it shall be reviewed by the hospital's financial director, and approved by the hospital's general president or approved by the executive director with written authorization by the general president.

5. The director is the general head of the hospital's finance and is responsible for the hospital's finance. The Executive Director is the general financial director of each medical branch and is responsible for the financial affairs of the unit. The financial supervisors of medical branches are appointed by the hospital and are managed by the hospital's financial department.

6. All medical branches shall establish and improve internal financial management measures in accordance with relevant national laws, regulations, etc., and do a good job in basic financial management, regularly report accounting statements and financial analysis, and obey hospital management, supervision and inspection.

7. The hospital's financial management is guided and supervised by finance, audit, price and other departments.

Financial Accounting Management System 13

In order to further strengthen the management of school canteens, improve the management system of canteens, standardize the financial revenue and expenditure of canteens, and strictly enforce financial discipline, the relevant matters in the financial management of school canteens are as follows:

1. Overall requirements for financial management of school canteens

A school canteen is a public welfare matter, which must be based on students and must not be profitable; it must conscientiously implement relevant national laws, regulations and financial management rules and regulations, open school canteen settlement accounts, and the school finance office shall implement "unified management, establishment of accounts, cost accounting, and balance of income and expenditure."

2. School canteen material procurement and asset management

1. The procurement of canteen materials must be of high quality, low price, and economical.

2. Establish and improve the internal restraining system for material procurement. The school canteen materials are subject to designated procurement by the General Affairs Office, and the procurement points are determined by the school's administrative comprehensive comparison.

3. Establish a material procurement acceptance system. After the canteen materials are purchased, they must go through the storage procedures such as scale and acceptance. Only after the reviewer signs and approves the purchase documents can they be registered and recorded.

4. Establish a material procurement approval system. Purchasing personnel should prepare a "Cafeteria Purchase Plan" based on the purchased varieties, quantity, prices, etc. every day, and purchases can only be purchased after approval by the approval personnel.

5. Establish a canteen inventory inventory system. Canteen inventory can be divided into: kitchen inventory and inventory inventory according to the inventory time. Inventory of kitchen refers to raw materials and auxiliary materials that are directly entered into the kitchen for processing after purchase.

3. School canteen financial income and expenditure balance and distribution management

(1) School canteens should not aim for profit, and must adhere to the principle of balance between income and expenditure.

(2) The canteen should show its financial status every month, and prepare the "school canteen balance sheet" and "school canteen income and expenditure detailed list" on a monthly basis to discover problems in a timely manner, analyze the causes, and eliminate losses.

(III) All net income from the canteen is included in the school department's budget and the “two lines of income and expenditure” management is implemented.

4. Financial disclosure

The financial accounts of the canteen should be in accordance with relevant regulations. The school committee shall check the canteen accounts once at the end of each academic year, and the inventory shall be announced in the school public column.

5. School canteen accounting file management

The accounting archives and materials in the canteen are included in the unified management of school accounting archives and materials.

Financial Accounting Management System 14

1. Purpose

1. In order to simplify expenditure approval procedures and improve work efficiency.

2. Prevent the private occupation of company property.

ii。 Principles of application

Department managers may appropriately authorize their authority or part of their authority to their deputy manager or department supervisor in a textual form.

iii。 Approval procedures

Handling person, certifier (holding original voucher), manager (department head), finance department

4. Approval content

1. The expenditure plan for purchasing daily office supplies, computer peripheral accessories and consumables shall be applied by the user, fill in the procurement documents, and submit them to the company's general manager for approval, and handed over to the procurement department for procurement.

2. Exhibition/Membership Fees: The person in charge will attach a complete copy of the exhibition application form with the invitation letter and stamp, and will be approved by the department manager and reviewed and paid by the Finance Department. In principle, local exhibitions shall not pay conference fees; if the exhibitions in other places include conference fees, the number and details of the people must be indicated and the above approval procedures must be followed. Anyone who is allowed to stay in the club will be reimbursed for round-trip tickets and meeting fees; if they do not stay in the club, the tickets and travel subsidies will be reimbursed.

3. Anyone who participates in overseas exhibitions must submit a special application report to the company's general manager at least one month in advance, indicating the necessity of participation, the number of participants, the cost budget, etc. It can only be implemented after approval.

4. Travel expenses: Each department shall formulate a business trip plan according to work needs, and shall indicate the location, reason, time, number of people, the necessity of the business trip reviewed by the department manager and the rationality of the loan, and submit the financial payment after the manager signs. The managers of each department can only borrow money by the company's general manager based on their business trip reports. (All overseas business trips must be approved in writing before they can be implemented).

5. Expenditures for wages and bonuses: Monthly attendance is approved by the company's personnel department, the Finance Department prepares the distribution form, the manager signs and confirms, and reports to the company's general manager for approval and then pays financially.

6. Business expenses: Business expenses include business transportation expenses (including oil expenses, maintenance expenses, tolls, and transportation expenses), express delivery expenses, gift expenses and business entertainment expenses. Business expenses approved by the general manager shall be approved by the department manager;